刚踏进2014年的1月份，又来到了金蝶账套年结的特别时期，在金蝶财务软件里年末结账与月末结账不太相同，需要注意的事项比较多，如果年结之前没做好相应的检查和准备，会为会计朋友们带来不少麻烦，要么就年结的时候被卡住过不去，要么就年结过去但发现上一年度需要修改，由于金蝶迷你版标准版不能跨年度反结账，所以跨年度修改起来工程比较大。因此年结前必须做好充分的准备，务必一步到位，一击即中。下面跟大家分享一下年结需要注意的六大事项：

1、12月结帐即年结前，一定要全面检查数据的正确性。特别是检查固定资产折旧表，确认每一期都有折旧、各期新增的固定资产都正确有效；总账和明细账是否相符；固定资产模块的原值和累计折旧跟总账是否一致。如果发现异常情况，请及时联系当地的金蝶软件代理商进行处理。检查出纳系统期数据是否正常，是否与总帐核对相符。

2、年结前一定要对帐套进行手工备份，并检查备份文件是否有效。可以将帐套备份到软盘、硬盘上或刻录到光盘中（建议做双备份），以避免不必要的损失。

3、年结后会在帐套所在的目录中生成一个名为‘账套名.Axx’的账套副本文件。建议将该文件同备份一并保留。该文件可以实现对前一年度数据的直接查询。

4、年结后的新帐套只有下个年度的年初数据，在该帐套中将无法查询以前年度的业务资料。如果要查询以前年度的数据，有两中方式：

（1）恢复以前年度的备份账套，可以实现查询和修改往年数据的功能。但在恢复时一定注意恢复为的文件名一定不要和当前账套的文件名一致以免恢复以往年度的账套备份时将该账套覆盖，导致数据丢失。

（2）直接打开以前年度的账套文件副本（‘账套名.Axx’），可以实现往年数据的查询，但不可修改。

（3）年结后的帐套中，可以通过报表系统对上年数据进行取数。但是如果上年已经存在的一些明细科目在年结后已经被删除，而取的又包括这些明细科目的上年同期数据时将不完整。所以在进行报表取数时，需要对一个科目的取数时，还要检查他的下级科目是否存在。当对一级科目或非明细的科目进行取数时，只能取得他们下面的在当前帐套中实际存在的明细科目的汇总数据；而不是直接取的该非明细科目的数据。否则将造致上下级取数相加不匹配。要在自定义报表获得准确的上年历史数据，需要把上年已经存在，但在今年已经不存在的科目按原来的科目编码输入系统中才能准确取得数据。而利润分析，并不按这样的规则取数，它只是从往年历史数据中直接把数据取出来进行分析而已。

5、 年结后一定要全面检查各类余额账表的数据是否与上年度的年末数据一致，应该传递过来的数据，如未核销的往来数据，未对账的出纳数据等。

6、年结前要记得把本年利润的余额结转到利润分配的明细科目“未分配利润”里面去。

上一篇：金蝶KIS专业版软件账套升级应注意哪些事项？