在金蝶财务软件的资产负债表中往来项目的取数公式不同于别的科目，并非直接取“期末余额，而是需要根据有关明细账户的期末余额分析计算填列。

  应收账款科目等于“应收账款”账户的借方余额加上“预收账款”账户的借方余额之和，再减去“坏账准备”账户中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。取数公式如下：年初=<1122>.JC@1+<2203>.JC@1-<1231>.C@1期末数=<1122>.JY+<2203>.JY-<1231>。
  
  预付款项科目等于“预付账款”账户的借方余额加上“应付账款”账户的借方余额之和的金额填列。取数公式如下：年初数=<1123>.JC@1+<2202>.JC@1期末数=<1123>.JY+<2202>.JY。

  应付账款科目等于“应付账款”账户的贷方余额加上“预付账款”账户所属明细账户的期末贷方余额之和的金额填列。取数公式如下：年初数=<2202>.DC@1+<1123>.DC@1  期末数=<2202>.DY+<1123>.DY。

  预收账款科目等于“预收账款”账户的贷方余额加上“应收账款”账户所属明细账户的期末贷方余额之和的金额填列。取数公式如下：年初数=<2203>.DC@1+<1122>.DC@1  期末数=<2203>.DY+<1122>.DY。

  金蝶资产负债表的取数原理也是按上述要求设置的，在实际的操作中，应收账款科目很多会计朋友直接就填列本科目的期末余额，或者是取数为应收账款期末余额再减去“坏账准备”账户中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。例如：期末数=<1122>或者是=<1122>-<1231>，虽然这样操作报表一样也平衡，但毕竟是不规范的做法，不鼓励大家用这种方法来取数。这在金蝶财务软件的自定义报表里用公式取到自己想要的数也很简单，根据企业的需求填制相应公式即可。

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